Завещание или Траст: в каких случаях имеет смысл создавать Отзывные Трасты

Юридический ликбез: в каких случаях имеет смысл создавать Отзывные Трасты

Будучи адвокатом, специализирующимся на вопросах создания Трастов (Trusts) и планировании капитала (Estate Planning) уже более 13 лет, я часто слышу от своих клиентов следующий вопрос: «Как разобраться, нужен мне траст, или достаточно обычного завещания?»

Многие почему-то уверены, что трасты имеет смысл создавать только богатым людям. Однако, это не так.  Чтобы помочь сомневающимся разрешить дилемму "Завещание или Траст" и принять правильное решение , рассмотрим несколько ситуаций, при которых создание Отзывного Траста (Revocable Living Trusts) имеет смысл. 

Планирование капитала на случай нетрудоспособности.

Независимо от того, насколько велик ваш капитал, и главное, если вce активы записаны только на ваше имя,  необходимо создать Отзывной Траст, так как в будущем вы можете стать недееспособным и вам понадобится Medicaid, SSI или другие государственные программы. Создавая Отзывной Траст, будьте внимательны, потому, что не все Отзывные Трасты создаются одинаково, и здесь просто необходимо прибегнуть к помощи опытного адвоката.  

Правильно составленные документы помогут избежать множества судебных формальностей,  и сохранят вам и вашим близким тысячи долларов.

Завещание или Трасты: Планирование капитала для несовершеннолетних 

Ко мне нередко обращаются молодые родители, которые беспокоятся о будущем своих детей. Чаще всего, самым большим капиталом таких супружеских пар является либо полис страхования жизни, либо пенсионный план. Проблема в данном случае может возникнуть, если родители в будущем разводятся, либо когда один из них умирает, а на момент смерти второго ребенок еще не достиг совершеннолетия. В этом случае, до достижения ребенком 18 или 21 года, он не сможет распорядиться полученными средствами без контроля суда и органов опеки и попечительства. Чтобы избежать подобной ситуации, я рекомендую таким родителям создавать Отзывной Траст, что позволит их ребенку, независимо от возраста, в случае смерти родителей воспользоваться страховкой или пенсией, не спрашивая разрешения у суда.

Завещание или Трасты: Планирование капитала для одиноких людей

Если вы одиноки, то все ваши активы оформлены, естественно, только на ваше имя.  В этом случае, есть две важные причины для создания Отзывного Траста. Во-первых, в случае создания такого траста, после вашей смерти ваш капитал не попадет под надзор судa; а во-вторых, Отзывной Траст поможeт вашим наследникам избежать лишних расходов и суеты, которые всегда возникают вокруг завещания.

Завещание или Трасты: Планирование капитала для супружеских пар

Если ваш капитал, или капитал вашего супруга превышают 3.5 миллионa долларов, и нe попадает под налоговые льготы, то создание Отзывного Траста необходимо для того, чтобы избежать налогово на наследство (estate taxes).  

Завещание или Трасты: Планирование капитала для недвижимости в других штатах.

Если вы владеете более чем одним объектом недвижимости, а особенно, если эта недвижимость находится за пределами штата New York, вам необходимо создать Отзывной Траст, и включить в него недвижимость, расположенную в других штатах.  В противном случае, ваша семья может столкнуться с двумя разными процедурами утверждения завещания (probate). Первой,  в штате, где вы живете, и второй - в штате, где находится ваша дополнительная недвижимость.

Как и хороший костюм должен быть подогнан под вашу фигуру, так и любой финансовый план должен быть серьезно продуман с максимальным учетом всех возможных последствий. Потому избегайте многочисленных реклам адвокатов, которые не специализируются на Планирование Капитала (Estate Planning) или, которые обещают золотые горы.  Не зная всех тонкостей налогового и наследственного права, они не смогут избежать серьезных ошибок, которые впоследствии вам очень дорого обойдутся.